官员们表示，印度中央调查局已经对ED助理局长Pawan Khatri进行了立案调查，他涉嫌与酒商Amandeep Dhall贿赂500万卢比有关，以逃避在消费税政策诈骗案中的行动。
此外，印度航空公司还任命了印度航空公司副总经理Deepak Sangwan、克拉里奇酒店和度假村Vikramaditya的首席执行官、特许会计师Praveen Kumar Vats和另外两名官员，分别是印度民航总局的一名职员Nitesh Kohar和达尔的父亲Birender Pal Singh。官员们表示，在立案调查后，CBI在被告住所的六个地点进行了搜查。据消息人士透露，这两名被指控的ED官员都没有参与消费税欺诈案的调查，但在搜查过程中，从他们那里找到了与此案有关的材料。
中央调查机构是根据执法局的投诉接手此案的，该投诉称，辛格从2022年12月起，向瓦特支付了500万卢比的贿赂，以帮助印度政府处理消费税政策案。CBI根据IPC第120B条(犯罪阴谋)和《防止腐败法》的规定对此案进行了登记。官员们说，在调查涉嫌的消费税骗局期间，海关收到了有关以高级官员的名义进行大规模贿赂交易的信息，以影响此案。他们补充说，根据这些信息，该机构于7月4日对被告的住所进行了搜查，并对嫌疑人进行了讯问，初步显示被告有贿赂和腐败行为。
官员们说，搜查还导致从Vats的场所追回了219万卢比的现金(总额为500万卢比)，并在1月6日从Sangwan的场所提起了99页关于诈骗案的补充投诉。CBI FIR称，该机构还从其助理局长Khatri的住所发现了与诈骗案有关的文件，这表明他对此案产生了不当的兴趣。印度情报机构称，在最初的调查中，印度联邦调查局发现，Amandeep Dhall找到Vikramaditya，在反洗钱机构调查的消费税诈骗案中寻求帮助，并将Vikramaditya介绍给Vats。
“Praveen Vats告诉他(Vikramaditya)，在扣除与ED官员的费用和其他费用后，他们(Praveen Vats和他)将平分剩余的金额。Amandeep hall向Praveen Vats支付了3000万卢比。之后，在2023年3月，Birender Pal Singh通知他，他们已经向Praveen Vats支付了500万卢比。”瓦茨随后联系了印度航空公司的一名助理总经理Deepak Sangwan，后者说他可以利用他在商务部的联系人帮助哈尔。据称Sangwan将这个特许账户介绍给了特里。官员称，这名注册会计师涉嫌于2022年12月中旬在Vasant Vihar地区ITC酒店后面的停车场向Sangwan和Khatri支付了500万卢比。
据称，Sangwan还要求200万卢比，以将达尔的名字从被告名单上清除，但这名酒商于3月1日被捕。据官员称，Sangwan在被捕两天后会见了Vats，并表示这一行动是由他没有影响力的上级当局下令的。他们说，今年6月，桑万据称得知瓦茨从达尔的父亲辛格(Singh)那里勒索了巨额资金，以获得执法局(Enforcement Directorate)的帮助，并打电话给这位注册会计师进行了会面。印度情报部门称，在这之后的几次会面中，Khatri和Kohar也在场。
桑旺在给经济部长的声明中说，在其中一次会面中，瓦茨向辛格退还了1000万卢比。印度情报部门收集的会议闭路电视录像显示，6月28日，Deepak Sangwan、Praveen Vats、Pawan Khatri和Nitesh Kohar会面，第二天，Sangwan、Vats、Singh和Khatri在克拉里奇酒店后面会面，Vats将公文包转移到Singh的车里。
瓦茨证实，他在6月29日向辛格返还了1000万卢比，而卡特里也出席了会议。官员称，从声明和闭路电视录像来看，Khatri和Kohar似乎会见了私人人士——Sangwan、Vats、Singh等人，并意识到Vats和Singh之间贿赂金额的问题。该机构还称，当包被放在辛格的车里时，卡特里也在场，但他从未将此事告知任何高级官员。
